“境内资金如何合法出境 37号文登记”政策

　　近年来，中国政府对于境内资金的出境管理政策一直备受关注。其中，37号文登记政策是一个备受关注的焦点。

　　本文将深入探讨这一政策的背景、具体内容以及如何合法出境，帮助您更好地了解这一重要的法规。

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　　37号文登记政策背景

　　“37号文”实际上是指《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》汇发【2014】37号，由于文件名称冗长，因此常被简称为37号文。

　　此文件旨在规范境内居民个人的跨境资金交易。在此之前，个人跨境资金交易相对较为宽松，存在一些不规范的行为。37号文的出台，旨在加强监管，防范潜在风险，同时为合法合规的资金交易提供更明确的规则。

　　想要理解外管局37号文，就必须对文中提到的几个特殊专业词汇进行解释：

　　1、特殊目的公司

　　根据该文件的定义，特殊目的公司指的是在特定法律管辖区内注册的居民(包括法人和自然人)，他们使用在该法律管辖区内持有的企业资产或权益，以在其他法律管辖区内进行股权融资为主要目的而设立(或间接控制)的境外企业。用更通俗的话来说，特殊目的公司是为了进行境外融资而设立的离岸公司。考虑到成本以及境外融资市场的准入要求，这类公司通常会在开曼、英属维尔京群岛(BVI)、香港等离岸金融中心注册。

　　2、返程投资

　　返程投资实际上更类似于一种金融现象，主要涉及货币和资本权益的转移，旨在为内地企业的发展提供所需的条件，其中最常见的条件就是资金。由于返程投资起源于改革开放初期，因此可以被视为吸引外资的一种手段，政府通常会为了吸引外资而提供一系列优惠政策，可能包括税收优惠、土地审批便利、简化办事流程等。

　　将这两个概念结合起来，我们就会得到国内企业界熟悉的VIE(Variable Interest Entity)结构。实际上，特殊目的公司的返程投资不仅仅限于VIE这种形式，还包括股权收购（直接收购境内公司股权，使其成为外资或合资公司）、资产收购（直接收购境内公司资产，使其成为外商投资公司）以及VIE（通过一系列协议控制境内公司）等三种形式。

　　而37号文最主要的特点之一，是允许满足特定条件的境内居民(包括自然人和法人)，通过相应的登记、备案和审批程序，以合规合法的方式将资本转移到境外。这也包括了设立境外特殊目的公司进行投融资(包括返程投资)所涉及的外汇问题，以及相应的登记备案程序，这个流程通常被称为ODI(境外直接投资，Overseas Direct Investment)

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　　37号文登记政策主要内容

　　1、个人资本项目结汇、购汇登记

　　根据37号文，境内居民个人进行资本项目结汇和购汇需要在银行办理登记手续，以便监管机构了解和掌握个人跨境资金交易的情况。登记要求包括填写相关表格、提供相关证明材料等。

　　2、可用于合法用途的资金

　　政策明确规定，个人跨境资金交易应用于合法用途，如旅游、教育、医疗、购房等。同时，个人不得将跨境汇款用于非法活动，如洗钱、走私等。

　　3、异地购汇

　　37号文还允许境内居民在异地办理购汇业务，方便个人在不同地点的资金需求。但仍需要按规定提交相关证明材料和登记手续。

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　　如何合法出境遵循37号文登记政策

　　熟悉政策细则

　　首要之务是充分了解37号文的具体内容，明确个人在境内境外资金往来的法规要求。建议咨询当地银行或相关部门，以确保自己的资金交易合法合规。

　　完善相关证明材料

　　无论是结汇还是购汇，都需要提供相关证明材料，如旅行计划、教育或医疗费用证明等。这些材料应当真实、合法、详细，并按要求备齐。

　　银行办理登记手续

　　前往指定银行办理登记手续，填写相关表格并提交证明材料。银行将根据政策要求进行审核和登记，确保资金合法出境。

　　合法用途

　　确保所购汇的资金用于合法用途，如旅游、留学、购房等。避免将资金用于非法活动，以免触犯法律。

　　37号文登记政策的出台旨在规范个人跨境资金交易，维护国家金融安全。遵守政策规定，合法出境是每位境内居民的应尽责任。希望通过本文的介绍，您能更好地理解这一政策，并在需要时依法合规地进行跨境资金交易。